Puntual a la cita, este día 1 de julio de 2016 fue publicada en el sitio web del SAT el oficio 500-05-2016-21479 y su Anexo 1, a través del cual dan a conocer los datos fiscales de 104 nuevos contribuyentes considerados ahora por el fisco federal como efos presuntos.
Ésta nueva publicación es la lista número 30 dentro de las presuntivas, la que contiene 14 personas físicas (de los cuales 10 son hombre y 4 mujeres) por 90 personas morales, distinguiendose 71 Sociedades Anónimas de Capital Variable, 11 Sociedades de Responsabilidad Limitada de Capital Variable, 5 Sociedades Civil 2 Sociedades Civiles Particulares y 1 Sindicato.
Por desgracia la lista que nos permite identificar a qué Estados de la República Mexicana corresponden cada uno de ellos no ha sido actualizada a la fecha.
Los 104 contribuyentes incluidos en el anexo 1 de dicho oficio, se han ubicado en la hipótesis jurídica contemplada en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente, en tanto que han estado emitiendo comprobantes fiscales sin contar con el personal, activos, infraestructura o capacidad material sea directa o indirecta para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes fiscales, o bien, que dichos contribuyentes se encuentran no localizados; razón por la cual se presume la inexistencia de las operaciones amparadas en tales comprobantes.
Una vez que sea publicada esta misma lista en el Diario Oficial de la Federación, estos nuevos efos presuntos contarán con un plazo de 15 días hábiles para manifestar ante la autoridad hacendaria lo que a su derecho convenga con la intención de desvirtuar la presunción que hoy se les notifica o bien para corregir su situación fiscal.
Los contribuyentes mencionados son:
| AALA950416PB3 | ALONDRA ÁLVAREZ LÓPEZ |
| ACC120905S22 | ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CENTRO OPERATIVO BOSQUES, S.C. |
| ADX1305175S1 | AD911, S.A. DE C.V. |
| AEI091126NQ0 | ABASTECEDORA EMPRESARIALINTELIGENTE, S. DE R.L. DE C.V. |
| AEO090205231 | ASISTENCIA EMPRESARIAL OBJETIVA, S.A. DE C.V. |
| ANZ1107155Q8 | ANZARA, S.A. DE C.V. |
| ARO1203244V5 | ABASTECEDORA ROMCRU, S.A. DE C.V. |
| BAMM690701A67 | MARIO ENRIQUE BARRITA MARTÍNEZ |
| BCE1211166Z3 | BUFETE CAPACITADOR DE EMPRESAS MERCANTILES, S.C.P. |
| BIE120615AX9 | BIENART, S.A. DE C.V. |
| BLO130529LC8 | BLOQUES2DM, S.A. DE C.V. |
| CAD090804GV9 | CORPORATIVO ADDENDA, S. DE R.L. DE C.V. |
| CAL101119K42 | COMERCIALIZADORA ALIFRESH, S.A. DE C.V. |
| CAN120524786 | CANROCH, S.A. DE C.V. |
| CAR1207115D1 | CARRIREY, S.A. DE C.V. |
| CCP100805R93 | CORSAGAB CONSTRUCCIONES Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
| CD0040521T55 | COMPUTACIÓN DIGITAL DE OAXACA, S.A. DE .C.V |
| CDB1205254P7 | COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA BEREBE, S.A. DE C.V. |
| CDS130128LN6 | COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA SERPOL, S.A. DE C.V. |
| CDS130128UY7 | COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA SARGA, S.A. DE C.V. |
| CEO120905KL2 | CONTROL PARA LAS EROGACIONES CENTRO OPERATIVO BOSQUES, S.C. |
| CGK081120A8A | COMERCIAL GRUPO KASIMIR, S.A. DE C.V. |
| CGT130416C68 | COMERCIALIZADORA GENERAL EL TALISMAN DEL NORTE, S.A. DE C.V. |
| CID1102173A1 | CONSORCIO INTERNACIONAL DE DIVERSIÓN, S.A. DE C.V. |
| CLE1209058K7 | CONSORCIO LERGARD, S.A. DE C.V. |
| CLM110819L17 | COLOCACIÓN Y LOGÍSTICA DE METALES, S.A. DE C.V. |
| CLR130607K13 | CONSTRUCTORA LEAL RIOS Y PROYECTOS INTERNACIONALES, S.A. DE C.V. |
| CMA091028CX7 | COMERCIALIZADORA MARCHENA, S.A. DE C.V. |
| COG120430LE6 | CORPORATIVO OGADEN, S.A. DE C.V. |
| COM120409N29 | COMERSIL, S.A. DE C.V. |
| COM120719BW4 | COMERKAN, S. DE R.L. DE C.V. |
| CPR1207268F7 | CONSTRUCTORA PRETOR, S.A. DE C.V. |
| CPU1311306H8 | COMERCIALIZADORA PUROMICH, S.A. DE C.V. |
| CRN1012176P4 | CENTRO DE RECURSOS DE NEGOCIOS CERENE, S.A. DE C.V. |
| CVM120430NNA | COMPRA Y VENTA DE METALES Y DESECHOS DEL NORTE, S.A. DE C.V. |
| CYM110823526 | CYMANED, S.A. DE C.V. |
| DCA100927UH3 | DIAMANTE CUSTOM AUTOMATION, S. DE R.L. DE C.V. |
| DCM130820MT4 | DINÁMICA COMERCIAL M3, S.C. |
| DEV100608LU7 | DEVINTELL, S. DE R.L. DE C.V. |
| DME120203948 | DESARROLLADORES MERCALIM, S.A. DE C.V. |
| DTE1301168X9 | DISEÑOS TEVET, S. DE R.L. DE C.V. |
| ETM110125894 | ESTRATEGIAS EN TECNOLOGÍAS DE MONITOREO, S.A. DE C.V. |
| EVI100623BP9 | ELEMENTOS VISIONARIOS, S.A. DE C.V. |
| FEY130205BW2 | FEYUSE, S.A. DE C.V. |
| GBA1108056F7 | GRUPO BALCANO, S.A. DE C.V. |
| GCI090611UN2 | GRUPO CONEXIÓN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V. |
| GCP1106065I6 | GRUPO COMERCIALIZADOR DE PRODUCTOS DEL CAMPO DE ALTA CALIDAD, S.A. DE C.V. |
| GCV120814886 | GRUPO CORPORATIVO VICOBA, S.A. DE C.V. |
| GDI101011EY0 | GRUPO DIARCH, S.A. DE C.V. |
| GEE1202099K4 | GRANDES EMPRENDEDORES EN DINÁMICAS DE PERSONAL, S.A. DE C.V. |
| GEI091015D13 | GRUPO EMPRESARIAL PARA LA INDUSTRIA TEXTIL Y DEL CALZADO, S.A. DE C.V. |
| GKU120515KE4 | GRUPO KURGAND, S.A. DE C.V. |
| GNA121004C28 | GRUPO NATTEN, S.A. DE C.V. |
| GNE1209074F6 | GRUPO NESBOT, S.A. DE C.V. |
| GTB1304055R4 | GRUPO TEXTIL BAABDA, S.A. DE C.V. |
| GUZG660804GDA | GERÓNIMO GUZMÁN ZEPEDA |
| IDE120328QF1 | IMPORTADORA DENYLK, S.A. DE C.V. |
| IPR130205DE2 | IKLUMAL PROYECTOS, S.C.P. |
| KIN140325PV6 | KRAP INGENIERIA, S. DE R.L. DE C.V. |
| LEC070202NJ9 | LECLET, S.A. DE C.V. |
| LIN0801176S2 | LANDING INTELIGENCE, S.A. DE C.V. |
| MAR1207209D0 | MARVERCARR, S.A. DE C.V. |
| MCA1203296Q6 | MERCA CARREY, S.A. DE C.V. |
| MCL1207188Y2 | MOANING CLOUDS, S.A. DE C.V. |
| MCR111018JP4 | METALES Y CHATARRA ROMO, S.A. DE C.V. |
| MDI110705FB7 | MERCADEO DINSELO, S.A. DE C.V |
| MEMR750204S64 | RICARDO MELCHOR MEDRANO |
| MEX110606KY6 | MEXFRUTVELEG, S.A. DE C.V. |
| MOG120427QH4 | MOGARVER, S.A. DE C.V. |
| MOPA821119CM5 | JOSÉ ANTONIO MORADO PUENTE |
| MPA100728FFA | METAMI DEL PACIFICO, S.A. DE C.V. |
| NAC110506610 | NEXO ACTUAL, S.C. |
| OEMJ680529H31 | JORGE OLVERA MORENO |
| OSC100823PY5 | OPERADORA DE SERVICIOS COSTA DORADA, S.A. DE C.V. |
| OSP110929938 | ORGANIZACIÓN DE SEGURIDAD PRIVADA NORTE, S.A. DE C.V. |
| OSP110929A94 | ORGANIZACIÓN DE SERGURIDAD PRIVADA CENTRO, S.A. DE C.V. |
| PACK121102DRA | PUBLICIDAD AKKIRA, S.A. DE C.V. |
| PCS1005072R9 | PLATAFORMA CORPORATIVA SOFISTICADA, S.A. DE C.V. |
| PEF110804867 | PEFRACO, S.A. DE C.V. |
| PERD931022B20 | PÉREZ RAMíREZ DEYSI |
| PESA780611JJ7 | JOSÉ ANTONIO PéREZ SANTIAGO |
| PPM1103302E3 | PIMA PUBLICIDAD MERCADEO Y ARTES GRáFICAS, S.A. DE C.V. |
| PRO110411694 | PROCOMERCUPIEL, S.A. DE C.V. |
| PSA080624R16 | PRODUCCIONES SASA, S.A. DE C.V. |
| PSM110922MC7 | PROINSUMOS Y SERVICIOS MARKA, S. DE R.L. DE C.V. |
| PVE091126RK1 | PROVEEDURIA DE VALOR EMPRESARIAL S. DE R.L. DE C.V. |
| RICJ720919E63 | JUAN MANUEL RIVERA CELESTINO |
| RIMY840226J4A | RIVER MELENDREZ YAZMIN DEL ROCÍO |
| RIN111125JF5 | RINOXA, S.A. DE C.V. |
| RSE1006186U3 | RENTABILIDAD PARA SU EMPRESA Y EFICIENCIA EJECUTIVA XPRESS, S.C. |
| RSI1003032W3 | RAVSAN SERVICIOS MÚL TIPLES, S.A. DE C.V. |
| SACF860809813 | SALDíVAR CASILLAS FELIPE DE JESÚS |
| SIA1112068A1 | SERVICIOS INTEGRALES ADMINISTRATIVOS RPS, S.A. DE C.V. |
| SIP120211RX0 | SIPDE, S.A. DE C.V. |
| SOK121022DB4 | SAERVIZIOS OKTAGONALES, S.A. DE C.V. |
| SOMM650710RD7 | SOLANO MARTÍNEZ MÓNICA |
| STC0208113R2 | SINDICATO DE TRABAJADORES CRIBADORES DESTAJISTAS Y ASALARIADOS CARGA Y DESCARGA Y TRABAJADORES EN GRAL DEL EDO DE SON |
| TCO110706L22 | TRAJAN CONSTRUCCIONES, S. DE R.L. DE C.V. |
| TJU1212186U8 | TENERlA JUNER, S.A. DE C.V. |
| TNA100219920 | TRANS NAU, S.A. DE C.V. |
| TORU641203625 | JOSE RUBEN TORRES |
| VCO081105JK0 | VILA CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. |
| VER0702022I2 | VERITHIN, S.A. DE C.V. |
| YECO711106GZA | OMAR FERNANDO YEPIS CALZA |