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El día de hoy fue publicado en el sitio web del SAT el oficio 500-05-2016-27032 y su anexo 1, emitido por el Administrador Central de Fiscalización Estratégica Francisco Hugolino Cruz Ortíz, a través del cual se notifica de conformidad con el tercer párrafo del artículo 69-­B del Código Fiscal de la Federación, que para los contribuyentes mencionados en el anexo uno se consideran de manera definitiva sus operaciones como inexistentes, en términos de lo dispuesto por el cuarto párrafo del mismo artículo 69-B.

Cabe mencionar que Read more “SE PUBLICÓ EN LA PÁGINA DEL SAT LA LISTA DEFINITIVA NÚMERO 39”

El 17 de junio de 2016 fue publicado en el Diario Oficial de la Federación el DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones del Código Nacional de Procedimientos Penales; del Código Penal Federal; de la Ley General del Sistema Nacional de Seguridad Pública; de la Ley Federal para la Protección a Personasque Intervienen en el Procedimiento Penal; de la Ley General para Prevenir y Sancionar los Delitos en Materia de Secuestro, Reglamentaria de la fracción XXI del Artículo 73 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, de la Ley de Amparo,Reglamentaria de los artículos 103 y 107 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, de la Ley Orgánica del P Read more “REFORMAS AL CFF EN MATERIA DE DELITOS FISCALES”

Puntual a la cita, este día 1 de julio de 2016 fue publicada en el sitio web del SAT el oficio 500-05-2016-21479 y su Anexo 1, a través del cual dan a conocer los datos fiscales de 104 nuevos contribuyentes considerados ahora por el fisco federal como efos presuntos.

Ésta nueva publicación es la lista número 30 dentro de las presuntivas, la que contiene 14 personas físicas (de los cuales 10 son hombre y 4 mujeres) por 90 personas morales, distinguiendose 71 Sociedades Anónimas de Capital Variable, 11 Sociedades de Responsabilidad Limitada de Capital Variable, 5 Sociedades Civil Read more “NUTRIDA LISTA DE EFOS PRESUNTOS NÚMERO 30”

A mediados del mes de marzo pasado, el Zócalo de Saltillo publicó en su página web, una nota periodistica titulada "Evaden impuestos con Sindicatos", en ella destacan esencialmente que los sindicatos en México se han convertido en un vehículo para la evasión de impuestos. Precisan que según información el Servicio de Administración Tributaria (SAT), existen 4 mil 334 sindicatos en el país, de los cuales 3 mil 664 están bajo la lupa por presuntamente incurrir en prácticas fiscales indebidas y facilitar la evasión de impuestos, lo que involucra a 4 mil 566 empresas que pudieron obtener beneficios fiscales indebidos.

Según mencionan, Ernesto Luna, admi Read more “SINDICATO LOGRA DESVIRTUAR PRESUNCIÓN DE INEXISTENCIA DEL 69-B DEL CFF ¿CÓMO LE HIZO?”

EL día de hoy fue publicado en la página web del SAT el oficio 500-05-2016-21473 del 23 de Junio de 2016, la que corresponde a la lista número 38 definitiva y a través de la cual se mencionan a veinte contribuyentes como efos defintivos.

Por una razón que hasta el momento desconocemos, tanto el anexo como el oficio correspondiente en su formato PDF no puede abrirse desde el sitio web del SAT, sin embargo logramos conseguir los nombres y RFC de estos nuevos efos definitivos.

Debemos de recordar que la obligación establecida en términos de los párrafos cuarto y quinto del artículo 69-B del CFF, no inicirá a computarse sino hasta la publicación en el D.O.F. de dicha nueva lista, situación que esperamos ocurrirá en un periodo aproximado de 15 días.

Read more “LISTA DEFINITIVA NÚMERO 38 OFICIO 500-05-2016-21473 PUBLICADO EN LA PÁGINA DEL SAT”

En la página web del SAT se publicó el día de hoy 16 de junio de 2016 la lista de efos definitivos número 37 contenida en el oficio 500-05-2016-21427 emitido en esta misma fecha; en su Anexo 1, se mencionan 19 contribuyentes en situación de lo dispuesto por el párrafo tercero del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

La razón expresada para considerar a estos 19 contribuyentes como efos definitivos, es debido a que los mismos no ejercieron el derecho previsto en el artículo 69-B segundo párrafo del mismo Código Fiscal de la Federación.

Cabe mencionar que de estos nuevos 19 efos defintivos, 8 son personas físicas (3 mujeres y 5 hombres) por 11 personas morales, siendo todas sociedades anónimas de capital variable.

Read more “LISTA DEFINITIVA NÚMERO 37, PUBLICADA EN EL SITIO WEB DEL SAT”

El día de hoy 14 de junio de 2016 fue publicada en el sitio web del Diario Oficial de la Federación la lista preventiva de contribuyentes efos número 29 contenida en el oficio 500-05-2016-21365 del 01 de junio de 2016 emitida por el Administrador Central de Fiscalización Estratégica Francisco Hugolino Cruz Ortíz.

Dicha lista contiene 37 contribuyentes incluidos en el anexo 1 de dicho oficio, y se les notifica que se han ubicado en la hipótesis jurídica contemplada en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente, en tanto que han estado emitiendo comprobantes fiscales sin contar con el personal, activos, infraestructura o capacidad material sea dire Read more “PUBLICADA EN EL D.O.F. LA LISTA PREVENTIVA NÚMERO #29”

En el Diario Oficial de la Federación del día de hoy, se publicó en la sección de las Secretaría de Hacienda y Crédito Público el oficio 500-05-2016-15936 y su anexo 1, emitido por el Administrador Central de Fiscalización Estratégica Francisco Hugolino Cruz Ortíz, mismo que habia sido dado a conocer a través de la página del SAT el pasado 20 de mayo de 2016. Recordemos que a través de dicho oficio se notifica de conformidad con el tercer párrafo del artículo 69-­B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes ahí mencionados se consideran de maneran definitiva que sus operaciones son inexistentes.

Se trata de 28 contribu Read more “SE PUBLICÓ EN EL DOF LA LISTA DEFINITIVA # 36”

El día de hoy fue publicada en el sitio web del SAT la lista preventiva de contribuyentes efos número 29 contenida en el oficio 500-05-2016-21365 del 01 de junio de 2016 emitida por el Administrador Central de Fiscalización Estratégica Francisco Hugolino Cruz Ortíz.

Se da a conocer que los 37 contribuyentes incluidos en el anexo 1 de dicho oficio, se han ubicado en la hipótesis jurídica contemplada en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente, en tanto que ha Read more “YA SON 1,272 EFOS PRESUNTOS HISTÓRICOS, HOY SE PUBLICÓ LA LISTA NÚMERO 29”

Hace algunos días publicamos una relación de contribuyentes que el fisco federal a notificado vía estrados su situación en términos del artículo 69-B del CFF, pero que sin embargo a la fecha no aparecen como relacionados en las listas, por lo que suponemos se encuentran pendientes de publicación; pues he actualizado dicha relación al día de hoy encontrándo estos otros contribuyentes:

1.- A los que se les notifica que se encuentran en el supuesto previsto por el primer párrafo del artículo 69-B del CFF:

Read more “NUEVOS EFOS PUBLICADOS EN ESTRADOS”